Общество с ограниченной ответственностью "Дим" ИНН:0212003606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33830627 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2908231426112352
12104 Запасы на конец предыдущего года2314261123522606
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года307286524212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2865242121147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5533347441187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года334744118758
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3768293438790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2934387937510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3768293438983802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2934389838023893
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5025025020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5025025020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2662662660
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2662662660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1384146316040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1463160411200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2152223123721888
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2231237218882450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000010001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года616703526914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года703526914443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161670315260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года703152619140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3768293438983802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2934389838023893
21103 Выручка за отчетный год21293203212012918865
21104 Выручка за предыдущий год20321201291886518227
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16396155001529418130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15500152941411417062
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4897482148350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4821483547510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3513335832310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3358323140160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1384146316040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146316047350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1384146316040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146316047350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год138414631604735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год146316047351165
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1384146316040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год146316047350
32003 Величина капитала на 31502000
32005 Величина капитала на 31266000
32007 Величина капитала на 311463000
32008 Величина капитала на 312231000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1384000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1384000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1384000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1384000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1463000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1463000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1463000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1463000
33003 Величина капитала на 31502000
33005 Величина капитала на 31266000
33007 Величина капитала на 311384000
33008 Величина капитала на 312152000
36003 Чистые активы на 312152000
36004 Чистые активы на 312231000
41103 Поступления – всего за отчетный год21495000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21397000
41193 Прочие поступления за отчетный год98000
41203 Платежи – всего за отчетный год21276000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19505000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1112000
41293 Прочие платежи за отчетный год659000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год219000
43103 Поступления – всего за отчетный год1000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000000
43203 Платежи – всего за отчетный год1000000
43293 Прочие платежи за отчетный год1000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период219000
61003 Остаток средств на начало отчетного года1463000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1384000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1384000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1463000
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год1463000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1463000
64003 Остаток средств на конец отчетного года1384000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1384)/Стоимость активов (3768) = 36.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16396+3513+0) = 6.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1384)/Выручка (21293) = 6.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1384)/Выручка (21293) = 6.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.367

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.332

Индекс Альтмана Z = 10.552

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (6.5%), рентабельность компании (6.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить