ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЖБУЛЯКЭНЕРГОСЕРВИС" ИНН:0212004208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27297353 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года470034882217
11504 Основные средства на конец предыдущего года348822170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года470034882217
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года348822170
12103 Запасы на конец отчетного года109920292128
12104 Запасы на конец предыдущего года202921280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года276024262188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242621880
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года501500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68022995
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года229950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года453847344561
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года473445610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года923982226778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года822267780
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года879062344507
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года769245070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года879076925965
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года769259650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212263515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2635150
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года237267298
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2672980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года449530813
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5308130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года923982226778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года822267780
21103 Выручка за отчетный год215502801625042
21104 Выручка за предыдущий год28016250420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193142393521558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23935215580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год223640813484
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год408134840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год223640813484
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год408134840
23403 Прочие доходы за отчетный год92453100
23404 Прочие доходы за предыдущий год4531000
23503 Прочие расходы за отчетный год460333602
23504 Прочие расходы за предыдущий год3336020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186842012982
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год420129820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год159837772565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год377725650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год159837772565
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год377725650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКЭНЕРГОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКЭНЕРГОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1598)/Стоимость активов (9239) = 17.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19314+0+0) = 11.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2236)/Выручка (21550) = 10.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1598)/Выручка (21550) = 7.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКЭНЕРГОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.577

Индекс Альтмана Z = 25.547

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКЭНЕРГОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.51), коэффициент быстрой ликвидности (7.66), коэффициент текущей ликвидности (10.11), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (10.38%), рентабельность компании (7.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКЭНЕРГОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить