ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТП" ИНН:0212004409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71850044 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года286450537
11504 Основные средства на конец предыдущего года4505370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года286450537
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4505370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1002620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года534014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53140276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1402760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339590813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5908130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года21210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года318477667
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4776670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года339498688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4986880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года921250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года921250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339590813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5908130
21103 Выручка за отчетный год7329141053
21104 Выручка за предыдущий год91410530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год694866905
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8669050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3848148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год481480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3848148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год481480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3848148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год481480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3848148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год481480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3848148
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год481480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (339) = 11.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (694+0+0) = 5.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (732) = 5.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (732) = 5.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.19%), рентабельность компании (5.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить