Общество с ограниченной ответственностью "Мотор" ИНН:0212004423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71850104 ОКВЭД:29.32.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года353943
11504 Основные средства на конец предыдущего года39430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года353943
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39430
12104 Запасы на конец предыдущего года1300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4401
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44921
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7913144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7913144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131440
21103 Выручка за отчетный год795471402
21104 Выручка за предыдущий год4714020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год769490406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4904060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26-19-4
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19-40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26-19-4
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19-40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26-19-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6-19-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1900
32003 Величина капитала на 311200
32005 Величина капитала на 314400
32007 Величина капитала на 31-1900
32008 Величина капитала на 313700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)600
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)4400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4400
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)4400
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4400
33003 Величина капитала на 311200
33007 Величина капитала на 31-1300
33008 Величина капитала на 31-100
36003 Чистые активы на 311200
36004 Чистые активы на 313700
41103 Поступления – всего за отчетный год79500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год79500
41203 Платежи – всего за отчетный год79500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2000
41293 Прочие платежи за отчетный год8500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (79) = 7.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (769+0+0) = 3.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (795) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (795) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.013

Х5 = Выручка/Активы = 10.063

Индекс Альтмана Z = 10.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (3.27%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить