Муниципальное унитарное предприятие "Тепловик" муниципального района Бижбулякский район Республики Башкортостан ИНН:0212004984 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16802055 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года713007145171883
11504 Основные средства на конец предыдущего года714517188342622
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2531212658
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1212658277
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года715537266372541
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года726637254142899
12103 Запасы на конец отчетного года822676826
12104 Запасы на конец предыдущего года676826663
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года954881116096
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года811160966139
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года217421512321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21512321314
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12544109389243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1093892437116
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года840978360181784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года836018178450015
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года542454245424
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года542454243204
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года77100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года762168506850
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года685068506850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года690456843967953
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года684396795337934
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года820908148480227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года814848022747988
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200721171557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211715571977
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200721171557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211715572027
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года840978360181784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года836018178450015
21103 Выручка за отчетный год331143365229093
21104 Выручка за предыдущий год336522909326026
21203 Себестоимость продаж за отчетный год351843325227880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год332522788025318
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20704001213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4001213708
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20704001213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4001213708
23403 Прочие доходы за отчетный год40042038153
23404 Прочие доходы за предыдущий год2038153393
23503 Прочие расходы за отчетный год9731447459
23504 Прочие расходы за предыдущий год1447459504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год961991907
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год991907597
24603 Прочее за отчетный год881950878
24604 Прочее за предыдущий год950878758
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год804129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4129-161
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год77100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8081229
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81229-161
32003 Величина капитала на 31542454243204
32005 Величина капитала на 31762168506850
32007 Величина капитала на 31684396795337934
32008 Величина капитала на 31814848022747988
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60660730019
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)606137832239
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))804129
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)804129
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52600
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)52600
33003 Величина капитала на 31542454245424
33005 Величина капитала на 31762176216850
33007 Величина капитала на 31690456843967953
33008 Величина капитала на 31820908148480227
36003 Чистые активы на 31820908148480227
36004 Чистые активы на 31814848022747988
41103 Поступления – всего за отчетный год312203125929069
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год310443023528879
41193 Прочие поступления за отчетный год1761024190
41203 Платежи – всего за отчетный год311973020427062
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год180301904018679
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год789962425209
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год216520570
41293 Прочие платежи за отчетный год310328653174
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2310552007
42103 Поступления – всего за отчетный год280972181
42193 Прочие поступления за отчетный год2800181
42203 Платежи – всего за отчетный год2802197181
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год280556181
43103 Поступления – всего за отчетный год363802484
43193 Прочие поступления за отчетный год363802484
43203 Платежи – всего за отчетный год363802484
43293 Прочие платежи за отчетный год363802484
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период23-1702007

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Тепловик муниципального района Бижбулякский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Тепловик муниципального района Бижбулякский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Тепловик муниципального района Бижбулякский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (84097) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Тепловик муниципального района Бижбулякский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2070)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35184+0+0) = -5.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Тепловик муниципального района Бижбулякский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2070)/Выручка (33114) = -6.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Тепловик муниципального района Бижбулякский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (33114) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Тепловик муниципального района Бижбулякский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Тепловик муниципального района Бижбулякский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Тепловик муниципального района Бижбулякский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Тепловик муниципального района Бижбулякский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Тепловик муниципального района Бижбулякский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.902

Индекс Альтмана Z = 43.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Тепловик муниципального района Бижбулякский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (5.84), коэффициент текущей ликвидности (6.25), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-6.25%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Тепловик муниципального района Бижбулякский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить