Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "Нива" ИНН:0212005829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96207177 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99559582101467980
11504 Основные средства на конец предыдущего года95821014679808360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года99559582101460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95821014680170
12103 Запасы на конец отчетного года2625420238086890
12104 Запасы на конец предыдущего года4202380868905320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32330047
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12175721570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1757215701026
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5870595959650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5959596569370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15825155411611114954
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15541161111495414790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2808280828080
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2808280828080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5566426131610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4261316115520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8384707959794370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7079597943705391
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2480399950793030
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3999507930303030
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2480399950790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3999507930300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4865350050003400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3500500034002800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96963531809
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9635318091224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4961446350530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4463505375540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15825155411611114954
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15541161111495414790
21103 Выручка за отчетный год7815753826453866
21104 Выручка за предыдущий год7538264538664208
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6896753325433660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7533254336603295
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91951020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51022060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91951020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51022060
23303 Проценты к уплате за отчетный год178910571057960
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10571057960387
23403 Прочие доходы за отчетный год3537565969317529
23404 Прочие доходы за предыдущий год5659693175296671
23503 Прочие расходы за отчетный год1241314737695069
23504 Прочие расходы за предыдущий год3147376950695592
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1426146022070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1460220717060
24603 Прочее за отчетный год1213605980
24604 Прочее за предыдущий год3605981540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1305110016091552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1100160915521521
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1305110016090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1100160915520
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 312808000
32007 Величина капитала на 314261000
32008 Величина капитала на 317079000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1305000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1305000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1305000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1305000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 312808000
33007 Величина капитала на 315566000
33008 Величина капитала на 318384000
36003 Чистые активы на 318384000
36004 Чистые активы на 317079000
41103 Поступления – всего за отчетный год11679000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9378000
41193 Прочие поступления за отчетный год2301000
41203 Платежи – всего за отчетный год12710000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9053000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год997000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1789000
41293 Прочие платежи за отчетный год871000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1031000
42203 Платежи – всего за отчетный год560000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год560000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-560000
43103 Поступления – всего за отчетный год6400000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6400000
43203 Платежи – всего за отчетный год6554000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6554000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-154000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1745000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1305)/Стоимость активов (15825) = 8.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6896+0+0) = 13.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (919)/Выручка (7815) = 11.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1305)/Выручка (7815) = 16.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.127

Индекс Альтмана Z = 4.45

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (11.76%), рентабельность компании (16.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить