Сельскохозяйственный производственный кооператив им. С. Юлаева ИНН:0212005956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96225436 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1199012840128109873
11504 Основные средства на конец предыдущего года128401281098734693
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1199012840128100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128401281098730
12103 Запасы на конец отчетного года4738484234784274
12104 Запасы на конец предыдущего года4842347842746639
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года768558506589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года558506589210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года901611039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5515540041450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5400414559020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17505182401695515775
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18240169551577511560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6198619861980
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6198619861980
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2023202320230
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2023202320230
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3593000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2236359328290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3593282924090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14050118141105010630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11814110501063010118
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2124380652014774
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3806520147741206
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2124380652010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3806520147740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27501000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13312345704271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2345704271236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133126207040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26207043710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17505182401695515775
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18240169551577511560
21103 Выручка за отчетный год14090902288948293
21104 Выручка за предыдущий год9022889482936075
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12614893286497964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8932864979645700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1476902450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год902453290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1476902450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год902453290
23303 Проценты к уплате за отчетный год943694732422
23304 Проценты к уплате за предыдущий год69473242291
23403 Прочие доходы за отчетный год1937192925022005
23404 Прочие доходы за предыдущий год1929250220051462
23503 Прочие расходы за отчетный год21155413151400
23504 Прочие расходы за предыдущий год554131514001517
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22597717000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7717005120
24603 Прочее за отчетный год2372800
24604 Прочее за предыдущий год728000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2236764420512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год764420512213
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22367644200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7644205120
32003 Величина капитала на 316198000
32005 Величина капитала на 312023000
32007 Величина капитала на 313593000
32008 Величина капитала на 3111814000
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)3593000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2236000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5829000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2236000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2236000
33003 Величина капитала на 316198000
33005 Величина капитала на 312023000
33006 Величина капитала на 313593000
33007 Величина капитала на 312236000
33008 Величина капитала на 3114050000
36003 Чистые активы на 3114050000
36004 Чистые активы на 3111814000
41103 Поступления – всего за отчетный год14714000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13298000
41193 Прочие поступления за отчетный год1416000
41203 Платежи – всего за отчетный год12748000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7367000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1485000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год943000
41293 Прочие платежи за отчетный год2953000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1966000
43103 Поступления – всего за отчетный год2700000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2700000
43203 Платежи – всего за отчетный год4657000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4657000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1957000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив им. С. Юлаева

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив им. С. Юлаева

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив им. С. Юлаева

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2236)/Стоимость активов (17505) = 12.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив им. С. Юлаева

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12614+0+0) = 11.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив им. С. Юлаева

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1476)/Выручка (14090) = 10.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив им. С. Юлаева

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2236)/Выручка (14090) = 15.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив им. С. Юлаева

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив им. С. Юлаева

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив им. С. Юлаева

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив им. С. Юлаева

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив им. С. Юлаева

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.067

Индекс Альтмана Z = 7.122

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив им. С. Юлаева

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (4.14), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (10.48%), рентабельность компании (15.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив им. С. Юлаева

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить