Общество с ограниченной ответственностью "Жасмин" ИНН:0212006117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97955622 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года300300300300
11504 Основные средства на конец предыдущего года300300300300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3003003000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3003003000
12103 Запасы на конец отчетного года835117411201147
12104 Запасы на конец предыдущего года117411201147870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15718410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71841033
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года850124512040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1245120411570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1150154515041457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1545150414571203
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1063372360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3372363650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606837736865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года837736865678
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27344000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544435328592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года435328592525
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5447087680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7087685920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1150154515041457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1545150414571203
21103 Выручка за отчетный год9700134751257814855
21104 Выручка за предыдущий год1347512578148557621
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9542130931230614454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1309312306144547407
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1583822720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3822724010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1583822720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3822724010
23503 Прочие расходы за отчетный год52453636
23504 Прочие расходы за предыдущий год45363636
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1063372360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3372363650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106337236365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год337236365178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1063372360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3372363650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жасмин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жасмин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жасмин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (1150) = 9.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жасмин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9542+0+0) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жасмин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158)/Выручка (9700) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жасмин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (9700) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жасмин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жасмин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жасмин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жасмин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жасмин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.114

Индекс Альтмана Z = 3.833

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жасмин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (1.63%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жасмин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить