ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА РОДНИК" ИНН:0212006237 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80026924 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2427300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2730330
11503 Основные средства на конец отчетного года9714898201469
11504 Основные средства на конец предыдущего года48982014691405
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9955168500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51685015020
12103 Запасы на конец отчетного года19254198381977716604
12104 Запасы на конец предыдущего года19838197771660411349
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134921087245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2108724596
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12873
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2061520056198710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2005619871168520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21610205722072118354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20572207211835412901
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1375413754133180
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года137541331894430
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6832524849370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5248493747670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20596190121826514220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19012182651422011549
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1014156018861363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1560188613631352
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1014156024560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1560245641340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21610205722072118354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20572207211835412901
21103 Выручка за отчетный год14511366152412710333
21104 Выручка за предыдущий год36615241271033311747
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12949363162410910227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36316241091022711693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1562299180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год299181060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1562299180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год299181060
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3188590
23403 Прочие доходы за отчетный год973102919391276
23404 Прочие доходы за предыдущий год1029193912761059
23503 Прочие расходы за отчетный год91799715981273
23504 Прочие расходы за предыдущий год997159812731056
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16183281710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год328171500
24603 Прочее за отчетный год341710
24604 Прочее за предыдущий год17130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158431117047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3111704754
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15843111700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год311170470
32003 Величина капитала на 3110000
32006 Величина капитала на 3113754000
32007 Величина капитала на 315248000
32008 Величина капитала на 3119012000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1584000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1584000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1584000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1584000
33003 Величина капитала на 3110000
33006 Величина капитала на 3113754000
33007 Величина капитала на 316832000
33008 Величина капитала на 3120596000
36003 Чистые активы на 3120596000
36004 Чистые активы на 3119012000
41103 Поступления – всего за отчетный год10857000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7511000
41193 Прочие поступления за отчетный год3346000
41203 Платежи – всего за отчетный год10853000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5015000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2010000
41293 Прочие платежи за отчетный год3828000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РОДНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РОДНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РОДНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1584)/Стоимость активов (21610) = 7.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РОДНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1562)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12949+0+0) = 12.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РОДНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1562)/Выручка (14511) = 10.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РОДНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1584)/Выручка (14511) = 10.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РОДНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РОДНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РОДНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РОДНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РОДНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.312

Индекс Альтмана Z = 28.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РОДНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (20.33), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (10.76%), рентабельность компании (10.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РОДНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить