Общество с ограниченной ответственностью "Кунакул" ИНН:0212006371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86144286 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4686558421029
11504 Основные средства на конец предыдущего года6558421029379
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4686558420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65584210290
12103 Запасы на конец отчетного года424311285400
12104 Запасы на конец предыдущего года311285400914
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4243112850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3112856930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89296611271722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года966112717221293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133103750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10375540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1431138564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113856414
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74985310421658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года853104216581279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74985310420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года853104216580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89296611271722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года966112717221293
21103 Выручка за отчетный год160299236392
21104 Выручка за предыдущий год2992363921826
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144320215378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3202153781923
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16-21210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2121140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16-21210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2121140
23403 Прочие доходы за отчетный год35133150430
23404 Прочие доходы за предыдущий год133150430106
23503 Прочие расходы за отчетный год1877150394
23504 Прочие расходы за предыдущий год771503945
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3335210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3521500
24603 Прочее за отчетный год3700
24604 Прочее за предыдущий год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30282150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2821504
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3028210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2821500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кунакул

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кунакул

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кунакул

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (892) = 3.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кунакул

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (144+0+0) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кунакул

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (160) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кунакул

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (160) = 18.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кунакул

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кунакул

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кунакул

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кунакул

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кунакул

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.191

Индекс Альтмана Z = -1.828

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кунакул

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (10%), рентабельность компании (18.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кунакул

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить