Общество с ограниченной ответственностью "Искра" ИНН:0212006438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86151851 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4241383727422804
11504 Основные средства на конец предыдущего года3837274228042153
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4241383727420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3837274228040
12103 Запасы на конец отчетного года3622353732362891
12104 Запасы на конец предыдущего года3537323628912877
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3910530184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10530184183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13206193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2061931
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3674366232720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3662327232680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7915749960146072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7499601460725214
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3997340430990
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3404309923410
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7185933050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5933053580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4725400734142709
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4007341427092351
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11831545744942
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15457449420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года118315457440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15457449420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2007194718562421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1947185624212373
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2007194718560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1947185624210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7915749960146072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7499601460725214
21103 Выручка за отчетный год6100513538475012
21104 Выручка за предыдущий год5135384750126117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5491513437034525
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5134370345256211
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60911440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11444870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60911440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11444870
23303 Проценты к уплате за отчетный год11015611962
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1561196246
23403 Прочие доходы за отчетный год1088133612221305
23404 Прочие доходы за предыдущий год133612221305796
23503 Прочие расходы за отчетный год8395819341243
23504 Прочие расходы за предыдущий год5819341243650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7486003130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6003134870
24603 Прочее за отчетный год30780
24604 Прочее за предыдущий год781290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год718593305358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5933053586
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7185933050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5933053580
32003 Величина капитала на 3110000
32006 Величина капитала на 313404000
32007 Величина капитала на 31593000
32008 Величина капитала на 314007000
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)593000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))718000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1311000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))718000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)718000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))593000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)593000
33003 Величина капитала на 3110000
33006 Величина капитала на 313997000
33007 Величина капитала на 31718000
33008 Величина капитала на 314725000
36003 Чистые активы на 314725000
36004 Чистые активы на 314007000
41103 Поступления – всего за отчетный год6585000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5497000
41193 Прочие поступления за отчетный год1088000
41203 Платежи – всего за отчетный год6230000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4643000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1249000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год110000
41293 Прочие платежи за отчетный год228000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год355000
43203 Платежи – всего за отчетный год362000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год362000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-362000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Искра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Искра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (718)/Стоимость активов (7915) = 9.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5491+0+0) = 11.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (609)/Выручка (6100) = 9.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (718)/Выручка (6100) = 11.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Искра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.481

Индекс Альтмана Z = 3.874

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Искра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (9.98%), рентабельность компании (11.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Искра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить