Общество с ограниченной ответственностью аптека "ЗДОРОВЬЕ" ИНН:0212006727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67833703 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52525252
11504 Основные средства на конец предыдущего года5252520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5252520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5252520
12103 Запасы на конец отчетного года13430030041
12104 Запасы на конец предыдущего года300300410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1343003000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года300300450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18635235297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3523529710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года176000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186101097
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10109710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25025000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года929200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34234200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18635235297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3523529710
21103 Выручка за отчетный год1248850790780
21104 Выручка за предыдущий год8507907800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1040740642684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7406426840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2081101480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110148960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2081101480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110148960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2081101480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110148960
24603 Прочее за отчетный год3240400
24604 Прочее за предыдущий год404090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1767010887
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70108870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год176701080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70108870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью аптека ЗДОРОВЬЕ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью аптека ЗДОРОВЬЕ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью аптека ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (186) = 94.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью аптека ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1040+0+0) = 20 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью аптека ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (1248) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью аптека ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (1248) = 14.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью аптека ЗДОРОВЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью аптека ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью аптека ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью аптека ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью аптека ЗДОРОВЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.946

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.47

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью аптека ЗДОРОВЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.67%), рентабельность компании (14.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью аптека ЗДОРОВЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить