ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРОЖАЙ" ИНН:0212006741 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67864721 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года202000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года20000
11503 Основные средства на конец отчетного года17962728941460
11504 Основные средства на конец предыдущего года7289414600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17982730941460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7309414600
12103 Запасы на конец отчетного года159221229666844145
12104 Запасы на конец предыдущего года1229666844145195
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7031431057277417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14310572774174119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10121846
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18463
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1763726624124150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2662412415115680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35619339331656111568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3393316561115684317
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2327912655107780
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года126551077878310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5951266518770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2665187729470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29240153301266510788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1533012665107883976
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4263253821240
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2538212400
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года29658900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4263283427130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2834271300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года88000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202819761183780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19761183780316
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года13793000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21161576911830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1576911837800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35619339331656111568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3393316561115684317
21103 Выручка за отчетный год2243019188132329068
21104 Выручка за предыдущий год191881323290685763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1915217116112246814
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171161122468145063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3278207220080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2072200822540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3278207220080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2072200822540
23303 Проценты к уплате за отчетный год8683161340
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31613400
23403 Прочие доходы за отчетный год3701432715530
23404 Прочие доходы за предыдущий год4327155300
23503 Прочие расходы за отчетный год111341815350
23504 Прочие расходы за предыдущий год3418153500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6000266518920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2665189222540
24603 Прочее за отчетный год490150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5951266518772247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год266518772247700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5951266518770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2665187722470
32003 Величина капитала на 3110000
32006 Величина капитала на 3112655000
32007 Величина капитала на 312665000
32008 Величина капитала на 3115330000
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)10624000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5951000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16575000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5951000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5951000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2665000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2665000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2665000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2665000
33003 Величина капитала на 3110000
33006 Величина капитала на 3123279000
33007 Величина капитала на 315951000
33008 Величина капитала на 3129240000
36003 Чистые активы на 3129240000
36004 Чистые активы на 3115330000
41103 Поступления – всего за отчетный год35164000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31463000
41193 Прочие поступления за отчетный год3701000
41203 Платежи – всего за отчетный год21485000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12974000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4921000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год868000
41293 Прочие платежи за отчетный год2722000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13679000
42203 Платежи – всего за отчетный год14498000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год14498000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14498000
43103 Поступления – всего за отчетный год7300000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3200000
43193 Прочие поступления за отчетный год4100000
43203 Платежи – всего за отчетный год5487000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1387000
43293 Прочие платежи за отчетный год4100000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1813000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период994000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5951)/Стоимость активов (35619) = 16.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19152+0+0) = 17.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3278)/Выручка (22430) = 14.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5951)/Выручка (22430) = 26.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.584

Индекс Альтмана Z = 9.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (8.34), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (14.61%), рентабельность компании (26.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить