Общество с ограниченной ответственностью "Виват" ИНН:0212006766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92831708 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6106394
12104 Запасы на конец предыдущего года106394266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61265101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1265101268
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61265101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1265101268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10106310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10108110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-42071
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года253065
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6126381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12638175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61265101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1265101268
21103 Выручка за отчетный год9215201465
21104 Выручка за предыдущий год215201465467
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9155121402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155121402385
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год686382
22203 Управленческие расходы за отчетный год64015
22204 Управленческие расходы за предыдущий год401515
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-62848
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год284867
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-62848
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год284867
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-62042
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-534265
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-62042
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2-534265

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виват

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виват

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виват

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (6) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виват

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9+0+6) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виват

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (9) = -66.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виват

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (9) = -66.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виват

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виват

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виват

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виват

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виват

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -0.27

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виват

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-66.67%), рентабельность компании (-66.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виват

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить