Общество с ограниченной ответственностью "Радужный" ИНН:0212007400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12730152 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года70812061246
12104 Запасы на конец предыдущего года120612460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70812061253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120612530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70812061253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120612530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1811810
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года18100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231231231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2312310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года430605818
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6058180
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года47370204
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3702040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4779751022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97510220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70812061253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120612530
21103 Выручка за отчетный год401257318124
21104 Выручка за предыдущий год573181240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год388355817793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год558177930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129150331
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1503310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129150331
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1503310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129150331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1503310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год129150150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1501500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радужный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радужный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радужный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (708) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радужный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3883+0+0) = 3.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радужный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (129)/Выручка (4012) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радужный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (4012) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радужный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радужный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радужный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радужный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радужный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.484

Индекс Альтмана Z = 8.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радужный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (3.22%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радужный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить