ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЖБУЛЯКАГРОРЕМСТРОЙ" ИНН:0212007495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22680745 ОКВЭД:63.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года219
12104 Запасы на конец предыдущего года90
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года694267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14894
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года863370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года863370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года247-444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года616814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года616814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года863370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3700
21103 Выручка за отчетный год58213016
21104 Выручка за предыдущий год30160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51303480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год691-464
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год691-464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год691-464
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год691-464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКАГРОРЕМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКАГРОРЕМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКАГРОРЕМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (691)/Стоимость активов (863) = 80.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКАГРОРЕМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5130+0+0) = 13.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКАГРОРЕМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (691)/Выручка (5821) = 11.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКАГРОРЕМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (691)/Выручка (5821) = 11.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКАГРОРЕМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКАГРОРЕМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКАГРОРЕМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКАГРОРЕМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКАГРОРЕМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.801

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.801

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.401

Индекс Альтмана Z = 10.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКАГРОРЕМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (11.87%), рентабельность компании (11.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЖБУЛЯКАГРОРЕМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить