Муниципальное унитарное предприятие "Энергетик" Республики Башкортостан ИНН:0214002090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33817733 ОКВЭД:40.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1799195120200
11504 Основные средства на конец предыдущего года1951202021800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1799195120202180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1951202021802350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31783126249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года831262491089
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204356915
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года435691523
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3371261821164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12618211641112
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2136207722023344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2077220233443462
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года502502502502
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года502502502502
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1064106210521050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1062105210501046
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1566156415541552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1564155415521548
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5705136481792
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51364817921914
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5705136481792
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51364817921914
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2136207722023344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2077220233443462
21103 Выручка за отчетный год2523969165610576
21104 Выручка за предыдущий год96916561057610160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2521949159210461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94915921046110068
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22064115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год206411592
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22064115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год206411592
23504 Прочие расходы за предыдущий год106211190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21024
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21024
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21024
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10242
32003 Величина капитала на 31502502502502
32007 Величина капитала на 311062105210501046
32008 Величина капитала на 311564155415521548
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21024
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)21024
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21024
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21024
33003 Величина капитала на 31502502502502
33007 Величина капитала на 311062106210521050
33008 Величина капитала на 311566156415541552
36003 Чистые активы на 311566156415541552
36004 Чистые активы на 311566155415521548
41103 Поступления – всего за отчетный год2523969165610576
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год292129165610576
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год223184000
41203 Платежи – всего за отчетный год254698226279661
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3833777622205
41293 Прочие платежи за отчетный год216387445785
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-23-13-971915
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-23-13-971915

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Энергетик Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Энергетик Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Энергетик Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (2136) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Энергетик Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2521+0+0) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Энергетик Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (2523) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Энергетик Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (2523) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Энергетик Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Энергетик Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Энергетик Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Энергетик Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Энергетик Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.747

Индекс Альтмана Z = 2.179

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.179<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Энергетик Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0.08%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Энергетик Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить