ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО - ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "АГРО - 2000" ИНН:0214002710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50817736 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года72192636
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года19263625
11503 Основные средства на конец отчетного года1072162614552024
11504 Основные средства на конец предыдущего года162614552024619
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года113185951959071090877
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года95195907109087729062
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года738571626635
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года571626635606
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года713000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года397000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115780974119281793572
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97808928179357230312
12103 Запасы на конец отчетного года1453696688415483
12104 Запасы на конец предыдущего года92718415540839
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1344411390
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года44113900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года402967287130250879223933
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года287130250879223933213245
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1375015000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132836110363514655790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11036351465579034419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года551848308275296079280263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307878296079280263251312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года667628405686388896373835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года405686388896373835281624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года350350350350
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года350350350350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года215623179869137680105489
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17986913768010548992121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215973180219138030105839
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18021913803010583992471
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года447965222662247785264873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222662247785264873186173
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3690000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2805000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года451655222662247785264873
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225467247785264873186173
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года667628405686388896373835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года405686388896373835281624
21103 Выручка за отчетный год4148138320754822989502201133
21104 Выручка за предыдущий год3207548229895022011331878925
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3904901301623921557722081664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3016239215577220816641789113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год243237191309143178119469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19130914317811946989812
22103 Коммерческие расходы за отчетный год119381864264821042869
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год86426482104286934186
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1238561048837234455591
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104883723445559135771
23203 Проценты к получению за отчетный год142201157699057357
23204 Проценты к получению за предыдущий год11576990573572877
23403 Прочие доходы за отчетный год85428614011186
23404 Прочие доходы за предыдущий год286140111861961
23503 Прочие расходы за отчетный год93425636374053343691
23504 Прочие расходы за предыдущий год63637405334369126714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45505531084311720443
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53108431172044313895
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99181086494057083
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10864940570833563
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-650-29810202966
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-29810202966611
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год167-55-829
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-55-829173
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35754421893219113368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42189321911336810505
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35754421893219113368
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42189321911336810505
32003 Величина капитала на 31350350350350
32007 Величина капитала на 3117986913768010548992121
32008 Величина капитала на 3118021913803010583992471
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35754421893219113368
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)35754421893219113368
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35754421893219113368
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)35754421893219113368
33003 Величина капитала на 31350350350350
33007 Величина капитала на 31215623179869137680105489
33008 Величина капитала на 31215973180219138030105839
36003 Чистые активы на 31215973180219138030105839
36004 Чистые активы на 3118021913803010583992471
41103 Поступления – всего за отчетный год4038084321804922831652319201
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4033225319321322813312183790
41193 Прочие поступления за отчетный год4859248361834135411
41203 Платежи – всего за отчетный год3896943323927023026702239425
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3844956318997522696902090329
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25175163691412611095
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год121378931113327775
41293 Прочие платежи за отчетный год14675239957522130226
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год141141-21221-1950579776
42103 Поступления – всего за отчетный год34896921189131195
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год33006365151730284
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год18919415342
42203 Платежи – всего за отчетный год228309810303089600
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год228309810303089600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-19341-2889-1139-58405
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период121800-24110-2064421371

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО - ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРО - 2000

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО - ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРО - 2000

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО - ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРО - 2000

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35754)/Стоимость активов (667628) = 5.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО - ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРО - 2000

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123856)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3904901+119381+0) = 3.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО - ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРО - 2000

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123856)/Выручка (4148138) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО - ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРО - 2000

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35754)/Выручка (4148138) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО - ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРО - 2000

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО - ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРО - 2000

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО - ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРО - 2000

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО - ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРО - 2000

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО - ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРО - 2000

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.478

Индекс Альтмана Z = 2.158

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.158<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО - ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРО - 2000

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (2.99%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО - ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРО - 2000

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить