ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "БЛАГОВАР" БЛАГОВАРСКОГО РАЙОНА ИНН:0214003802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14704609 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29695285202795322457
11504 Основные средства на конец предыдущего года28520279532245722400
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года244000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2993928520279530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2852027953235330
12103 Запасы на конец отчетного года15430162821602015233
12104 Запасы на конец предыдущего года16282160201523313394
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14007684721380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7684721306452
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60919692152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1969215217
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3241530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4153740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1747117287166370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1728716637167650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47410458074459040298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45807445904029836277
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7373730
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7373730
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2945227630250720
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2763025072219880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1420201029030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2010290332720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30945297132804825333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29713280482533322210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4937311837532275
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3118375322754867
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11528128411278911990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1284112789119909200
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года13507000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1646516094165420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1609416542149650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47410458074459040298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45807445904029836277
21103 Выручка за отчетный год165264172956166490152170
21104 Выручка за предыдущий год172956166490152170139194
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131384137623131697146264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137623131697118438133304
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3388035333347930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3533334793337320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2913130265293580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3026529358278260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4749506854350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5068543559060
23303 Проценты к уплате за отчетный год615520292487
23304 Проценты к уплате за предыдущий год520292487872
23403 Прочие доходы за отчетный год310383246614
23404 Прочие доходы за предыдущий год38324661470
23503 Прочие расходы за отчетный год141813189941134
23504 Прочие расходы за предыдущий год13189941134619
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3026361343950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3613439548990
24603 Прочее за отчетный год1606160314920
24604 Прочее за предыдущий год1603149216270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1420201029033272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2010290332722965
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1420201029030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2010290332720
32003 Величина капитала на 3173000
32005 Величина капитала на 3127630000
32007 Величина капитала на 312010000
32008 Величина капитала на 3129713000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)3017000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1420000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4437000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1420000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1420000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)3017000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)3017000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)1195000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2010000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3205000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)1195000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2010000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3205000
33003 Величина капитала на 3173000
33005 Величина капитала на 3129452000
33007 Величина капитала на 311420000
33008 Величина капитала на 3130945000
36003 Чистые активы на 3130945000
36004 Чистые активы на 3129713000
41103 Поступления – всего за отчетный год161430000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год159350000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1925000
41193 Прочие поступления за отчетный год155000
41203 Платежи – всего за отчетный год161589000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год137296000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14550000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год615000
41293 Прочие платежи за отчетный год9128000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-159000
42103 Поступления – всего за отчетный год32000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год32000
42203 Платежи – всего за отчетный год1279000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1279000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1247000
43103 Поступления – всего за отчетный год4818000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4818000
43203 Платежи – всего за отчетный год2999000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2999000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1819000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период413000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВАР БЛАГОВАРСКОГО РАЙОНА

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВАР БЛАГОВАРСКОГО РАЙОНА

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВАР БЛАГОВАРСКОГО РАЙОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1420)/Стоимость активов (47410) = 3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВАР БЛАГОВАРСКОГО РАЙОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131384+29131+0) = 2.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВАР БЛАГОВАРСКОГО РАЙОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4749)/Выручка (165264) = 2.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВАР БЛАГОВАРСКОГО РАЙОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1420)/Выручка (165264) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВАР БЛАГОВАРСКОГО РАЙОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВАР БЛАГОВАРСКОГО РАЙОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВАР БЛАГОВАРСКОГО РАЙОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВАР БЛАГОВАРСКОГО РАЙОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВАР БЛАГОВАРСКОГО РАЙОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.879

Индекс Альтмана Z = 3.321

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВАР БЛАГОВАРСКОГО РАЙОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (2.87%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВАР БЛАГОВАРСКОГО РАЙОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить