Потребительское общество "Языково" Благоварского района ИНН:0214003922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73770779 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1650157314181276
11504 Основные средства на конец предыдущего года157314181276963
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1650157314180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1573141812760
12103 Запасы на конец отчетного года2172273429853200
12104 Запасы на конец предыдущего года2734298532001897
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54329124217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года329124217679
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89101121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10112113
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года332000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2647307331200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3073312034380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4297464645384714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4646453847143552
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2122226600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2266222600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2740400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4047200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2161268223102483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2682231024832526
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2136196418282231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1964182822311026
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2136196422280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1964222822310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4297464645384714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4646453847143552
21103 Выручка за отчетный год35241382323208027327
21104 Выручка за предыдущий год38232320802732727991
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28889299193158226869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29919315822686927231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год635283134980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83134984580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5925000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7293000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42783134980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10204984580
23303 Проценты к уплате за отчетный год42900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год290041
23403 Прочие доходы за отчетный год34620
23404 Прочие доходы за предыдущий год46201
23503 Прочие расходы за отчетный год124755112883
23504 Прочие расходы за предыдущий год25812883191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3027793720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7793723750
24603 Прочее за отчетный год275000
24604 Прочее за предыдущий год375000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2740472150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40472150236
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2740400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4047200
32003 Величина капитала на 3112000
32005 Величина капитала на 312266000
32007 Величина капитала на 31404000
32008 Величина капитала на 312682000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)514000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)541000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)27000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)514000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)514000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)658000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))404000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1062000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)658000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))404000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1062000
33003 Величина капитала на 3112000
33005 Величина капитала на 312122000
33007 Величина капитала на 3127000
33008 Величина капитала на 312161000
36003 Чистые активы на 312161000
36004 Чистые активы на 312682000
41103 Поступления – всего за отчетный год28381000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27964000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год226000
41193 Прочие поступления за отчетный год191000
41203 Платежи – всего за отчетный год28221000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19696000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5516000
41293 Прочие платежи за отчетный год3009000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год160000
42203 Платежи – всего за отчетный год77000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год77000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-77000
43103 Поступления – всего за отчетный год322000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год322000
43203 Платежи – всего за отчетный год326000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год322000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период79000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Языково Благоварского района

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Языково Благоварского района

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Языково Благоварского района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (4297) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество Языково Благоварского района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (427)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28889+5925+0) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество Языково Благоварского района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (427)/Выручка (35241) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Языково Благоварского района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (35241) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Языково Благоварского района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Языково Благоварского района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Языково Благоварского района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Языково Благоварского района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Языково Благоварского района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.012

Индекс Альтмана Z = 2.333

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.333<2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Языково Благоварского района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (1.21%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительское общество Языково Благоварского района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить