Общество с ограниченной ответственностью "АЮ" ИНН:0214004193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94253546 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года770770770770
11504 Основные средства на конец предыдущего года770770770770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7707707700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7707707700
12103 Запасы на конец отчетного года609609600547
12104 Запасы на конец предыдущего года600600547375
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15154039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4040390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6246246400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6406405860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1394139414101356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1410141013561145
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1394139414101356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1410141013561106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1394139414101356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1410141013561145
21103 Выручка за отчетный год5136585854524996
21104 Выручка за предыдущий год5858545249963146
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4013461343624415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4613436239652815
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1123124510900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1245109010310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112312456350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124510905810
23503 Прочие расходы за отчетный год58262600
23504 Прочие расходы за предыдущий год62645500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5416196350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6196355810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год541619635581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год619635581331

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЮ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЮ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (541)/Стоимость активов (1394) = 38.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4013+0+0) = 27.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1123)/Выручка (5136) = 21.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (541)/Выручка (5136) = 10.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.448

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.388

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.961

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (21.87%), рентабельность компании (10.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить