ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЧА" ИНН:0214004570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94272302 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года750792793792
12104 Запасы на конец предыдущего года792793792764
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10131210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1312101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7608058050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8058058020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года760805805802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года805805802765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года615620625634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года620625634600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145185180168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185180168165
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1451851800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1851801680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года760805805802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года805805802765
21103 Выручка за отчетный год1820189019001882
21104 Выручка за предыдущий год1890190018821705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1795186218701862
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1862187018621692
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2528300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2830200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2528300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2830200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2528300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2830200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25283020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28302013

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (760) = 3.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1795+0+0) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (1820) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (1820) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.809

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.241

Индекс Альтмана Z = 10.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (5.24), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (1.37%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить