Общество с ограниченной ответственностью "Родник" ИНН:0214004683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96214450 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года645880940960
11504 Основные средства на конец предыдущего года8809409601331
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6458809400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8809409600
12103 Запасы на конец отчетного года1643302725432020
12104 Запасы на конец предыдущего года3027293820201088
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года491507032
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150703230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1692317726130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3177300820520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2337405735533012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4057394830122449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1072137311271475
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1373152214751142
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года720201414641342
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года201414641342761
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года720201414640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2014146413420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года545670962195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года670962195546
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5456709620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6709621950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2337405735533012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4057394830122449
21103 Выручка за отчетный год1474015761116759570
21104 Выручка за предыдущий год1576111675957010810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1416814888106538595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1488810653859510168
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57287310220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87310229750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57287310220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87310229750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57287310220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87310229750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5728731022975
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8731022975642

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (572)/Стоимость активов (2337) = 24.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14168+0+0) = 4.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (572)/Выручка (14740) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (572)/Выручка (14740) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.847

Индекс Альтмана Z = 6.555

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (3.1), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (3.88%), рентабельность компании (3.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить