Общество с ограниченной ответственностью Аграрное предприятие "Восход-СТ" ИНН:0214005006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88091944 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3685023897266721042
11504 Основные средства на конец предыдущего года238972667210421122
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3685023897266720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года238972667210420
12103 Запасы на конец отчетного года4033896226940471
12104 Запасы на конец предыдущего года962269404712564
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10668994436823125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9944368231254974
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1951121700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5112170046
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5102520077127920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200771279235960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8787543974394644638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года439743946446388706
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44506000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13364000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4451613374582010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13374582010638
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года682413618116233988
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года136181162339883500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года682413618116230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года136181162339880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года259978169093640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года781690936401000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33936916650930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9166509303568
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3653516982220210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16982220216400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8787543974394644638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года439743946446388706
21103 Выручка за отчетный год5810940493223225576
21104 Выручка за предыдущий год404932232255765715
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4507829861201093837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год298612010938375964
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год130311063222130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10632221317390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год130311063222130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10632221317390
23303 Проценты к уплате за отчетный год1718190711540
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1907115400
23403 Прочие доходы за отчетный год635524899107225
23404 Прочие доходы за предыдущий год24899107225434
23503 Прочие расходы за отчетный год3414366020901644
23504 Прочие расходы за предыдущий год3660209016440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14254755480760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год755480763200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1425475548076320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75548076320185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14254000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7554000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3113364000
32008 Величина капитала на 3113374000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31142000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31142000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14254000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14254000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3144506000
33008 Величина капитала на 3144516000
36003 Чистые активы на 3144516000
36004 Чистые активы на 3113374000
41103 Поступления – всего за отчетный год55025000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год51623000
41193 Прочие поступления за отчетный год3402000
41203 Платежи – всего за отчетный год56500000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50989000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4311000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1200000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1475000
43103 Поступления – всего за отчетный год7790000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7790000
43203 Платежи – всего за отчетный год6807000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6807000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год983000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-492000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аграрное предприятие Восход-СТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аграрное предприятие Восход-СТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аграрное предприятие Восход-СТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14254)/Стоимость активов (87875) = 16.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аграрное предприятие Восход-СТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13031)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45078+0+0) = 28.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аграрное предприятие Восход-СТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13031)/Выручка (58109) = 22.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аграрное предприятие Восход-СТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14254)/Выручка (58109) = 24.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аграрное предприятие Восход-СТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аграрное предприятие Восход-СТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аграрное предприятие Восход-СТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аграрное предприятие Восход-СТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аграрное предприятие Восход-СТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.027

Индекс Альтмана Z = 3.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аграрное предприятие Восход-СТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (22.43%), рентабельность компании (24.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аграрное предприятие Восход-СТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить