Товарищество собственников жилья "Нефтяник" ИНН:0214005038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88096120 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года51729
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51729
12103 Запасы на конец отчетного года179198234
12104 Запасы на конец предыдущего года198234328
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года918880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года888098
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270286314
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года286314426
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270291331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года291331455
13603 Резервный капитал на конец отчетного года179203251
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года203251357
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179203251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203251357
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года918880
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года888098
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года918880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года888098
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270291331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года291331455
21103 Выручка за отчетный год132118401760
21104 Выручка за предыдущий год184017601646
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132118401760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184017601646
22203 Управленческие расходы за отчетный год129318081735
22204 Управленческие расходы за предыдущий год180817351515
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год283225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3225131
23503 Прочие расходы за отчетный год283225
23504 Прочие расходы за предыдущий год3225131
41103 Поступления – всего за отчетный год132100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год132100
41203 Платежи – всего за отчетный год118600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год82200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13500
62203 Целевые взносы за отчетный год132118401960
62003 Поступило средств - всего за отчетный год132118401960
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год128318081735
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год82213281016
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год135125102
63263 прочие за отчетный год326355617
63503 Прочие за отчетный год3832225
63003 Использовано средств - всего за отчетный год132118401960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Нефтяник

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Нефтяник

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Нефтяник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (270) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Нефтяник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1293) = 2.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Нефтяник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (1321) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Нефтяник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1321) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Нефтяник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Нефтяник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Нефтяник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Нефтяник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Нефтяник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.967

Индекс Альтмана Z = 8.625

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Нефтяник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (2.97), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (2.12%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Нефтяник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить