Закрытое акционерное общество "ЭкоТехнологии" ИНН:0214005084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88136440 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года630157647
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года630150
12103 Запасы на конец отчетного года483157241920
12104 Запасы на конец предыдущего года157241920191
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5662058474311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2058474301421
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1010100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1010100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года187135425110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135425110144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124623609330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236093323410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130923609489988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года236094899888589
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года127622117450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22117454130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12882223757424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2223757424379
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года211371512178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1371512178471
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года211371910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13719195640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130923609489988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года236094899888589
21103 Выручка за отчетный год30001308872764787
21104 Выручка за предыдущий год13088727647874382
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1132832848944643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8328489429774414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1868476023820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4760238218100
22203 Управленческие расходы за отчетный год2672279017460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2790174616660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-80419706360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19706361440
23404 Прочие доходы за предыдущий год17376296452
23503 Прочие расходы за отчетный год2973735636
23504 Прочие расходы за предыдущий год7373563624
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-83318986560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18986564040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102432155205
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год432155205130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9351466501199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1466501199266
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-93514665010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14665011990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество ЭкоТехнологии

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество ЭкоТехнологии

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество ЭкоТехнологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-935)/Стоимость активов (1309) = -71.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество ЭкоТехнологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-804)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1132+0+2672) = -21.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество ЭкоТехнологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-804)/Выручка (3000) = -26.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество ЭкоТехнологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-935)/Выручка (3000) = -31.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество ЭкоТехнологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 58.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество ЭкоТехнологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество ЭкоТехнологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество ЭкоТехнологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество ЭкоТехнологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.714

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 61.333

Индекс Альтмана Z = 63.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество ЭкоТехнологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.9), коэффициент быстрой ликвидности (35.86), коэффициент текущей ликвидности (58.86), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-26.8%), рентабельность компании (-31.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество ЭкоТехнологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить