Общество с ограниченной ответственностью "СХП"Дмитриевка" ИНН:0214005486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64123266 ОКВЭД:21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1681680178
11504 Основные средства на конец предыдущего года1681680350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1681681680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1681681780
12103 Запасы на конец отчетного года50091267302130
12104 Запасы на конец предыдущего года1267302130640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года696000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года570512673020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12673021300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58731435470308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1435470308990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1011061010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1106101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5167329460298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года329460298980
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года696000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58633294600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3294602980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58731435470308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1435470308990
21103 Выручка за отчетный год4050224628204074
21104 Выручка за предыдущий год2246282040742509
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3720209626804223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2096268042232648
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3301501400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год150140-1490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3301501400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150140-1490
23404 Прочие доходы за предыдущий год307514887139
23504 Прочие расходы за предыдущий год4576547380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год330000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год330000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СХПДмитриевка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СХПДмитриевка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СХПДмитриевка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (330)/Стоимость активов (5873) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СХПДмитриевка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3720+0+0) = 8.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СХПДмитриевка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (330)/Выручка (4050) = 8.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СХПДмитриевка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (330)/Выручка (4050) = 8.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СХПДмитриевка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СХПДмитриевка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СХПДмитриевка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СХПДмитриевка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СХПДмитриевка

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Х5 = Выручка/Активы = 0.69

Индекс Альтмана Z = 0.977

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СХПДмитриевка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (8.15%), рентабельность компании (8.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СХПДмитриевка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить