Муниципальное унитарное предприятие "Архитектура и строительство" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан ИНН:0214005503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75828231 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года47413
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47413
12103 Запасы на конец отчетного года4600
12104 Запасы на конец предыдущего года6003
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14318010481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1801048136
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5458
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года45833
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15219011295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1901129574
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15219411999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1941199987
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года17171717
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17171717
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17171725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17171717
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13212010274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1201028270
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года35700
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года57000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13517710274
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1771028270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15219411999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1941199987
21103 Выручка за отчетный год614848797552
21104 Выручка за предыдущий год848797552492
21203 Себестоимость продаж за отчетный год614848797544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год848797544492
32003 Величина капитала на 3117171717
32008 Величина капитала на 3117171717
33003 Величина капитала на 3117171717
33008 Величина капитала на 3117171725
36003 Чистые активы на 3117171725
36004 Чистые активы на 3117171717
41103 Поступления – всего за отчетный год614848797552
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год614848797552
41203 Платежи – всего за отчетный год471668693544
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9813718
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год462587656344
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1431801048
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1431801048

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и строительство муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и строительство муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и строительство муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (152) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и строительство муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (614+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и строительство муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (614) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и строительство муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (614) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и строительство муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и строительство муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и строительство муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и строительство муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и строительство муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.126

Индекс Альтмана Z = 0.998

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и строительство муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и строительство муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить