ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО 02" ИНН:0214005616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67176122 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года698752752752
11504 Основные средства на конец предыдущего года752752752385
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6987527520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7527527520
12103 Запасы на конец отчетного года88368724851986
12104 Запасы на конец предыдущего года68724851986415
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года300240653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240653566
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118371124880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года711248827170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1881146332403469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1463324034691674
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5301111662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111166210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135114527411726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14527411726266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1351145232290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1452322928070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1881146332403469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1463324034691674
21103 Выручка за отчетный год8302237633804355
21104 Выручка за предыдущий год2376338043554578
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7738223839013921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2238390139214840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год564138-5210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138-5214340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год564138-5210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138-5214340
23303 Проценты к уплате за отчетный год112218251
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22182510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год553910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11616520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52011652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО 02

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО 02

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО 02

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (520)/Стоимость активов (1881) = 27.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО 02

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7738+0+0) = 7.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО 02

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (564)/Выручка (8302) = 6.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО 02

Рентабельность компании

Чистая прибыль (520)/Выручка (8302) = 6.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО 02

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО 02

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО 02

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО 02

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО 02

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.392

Индекс Альтмана Z = 2.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО 02

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (6.79%), рентабельность компании (6.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО 02

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить