Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Благовар" ИНН:0214005648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67182996 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5419679
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года196790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64206126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2061260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64206126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2061260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40115106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1151060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года249120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года249120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64206126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2061260
21103 Выручка за отчетный год660660601
21104 Выручка за предыдущий год6606010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год799576487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5764870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13984114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год841140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13984114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год841140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13984114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год841140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1596496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Благовар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Благовар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Благовар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-159)/Стоимость активов (64) = -248.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Благовар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (799+0+0) = -17.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Благовар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-139)/Выручка (660) = -21.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Благовар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-159)/Выручка (660) = -24.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Благовар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Благовар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Благовар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Благовар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Благовар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.484

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.667

Индекс Альтмана Z = -16.843

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Благовар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-21.06%), рентабельность компании (-24.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Благовар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить