Общество с ограниченной ответственностью "Ягодка" ИНН:0214052207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16802983 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года15000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15000
12103 Запасы на конец отчетного года550700410
12104 Запасы на конец предыдущего года7004100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года556722432
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7224320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года556872432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8724320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года37200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1062000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2001700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156622170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6221700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года400250262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2502620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года400250262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2502620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года556872432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8724320
21103 Выручка за отчетный год463050004350
21104 Выручка за предыдущий год500043500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год452438464180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год384641800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1061154170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11541700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1061154170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11541700
23504 Прочие расходы за предыдущий год95400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год106200170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2001700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106200170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2001700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1062000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2001700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ягодка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ягодка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ягодка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (556) = 19.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ягодка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4524+0+0) = 2.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ягодка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106)/Выручка (4630) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ягодка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (4630) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ягодка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ягодка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ягодка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ягодка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ягодка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.39

Индекс Альтмана Z = 4.159

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ягодка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (2.29%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ягодка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить