Общество с ограниченной ответственностью "Компас" ИНН:0216002931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82031606 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года301954
12104 Запасы на конец предыдущего года195434
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года642650654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года573627510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года483092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года299299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года720699800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года621773643
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года720699800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года621773643
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15-45-49
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-60-74-134
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года735744849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года681847777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года735744849
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года681847777
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года720699800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года621773643
21103 Выручка за отчетный год148317641208
21104 Выручка за предыдущий год17621183940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135217101094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171010951016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13154114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5288-76
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13154114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5288-76
23403 Прочие доходы за отчетный год630
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год793829
23504 Прочие расходы за предыдущий год382928
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год581985
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1759-104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год581985
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1759-104

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (720) = 8.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1352+0+0) = 9.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (131)/Выручка (1483) = 8.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (1483) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.02

Индекс Альтмана Z = 0.65

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (8.83%), рентабельность компании (3.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить