ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОКТОР+" ИНН:0216005040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82049912 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2705270527052705
11504 Основные средства на конец предыдущего года2705270527051608
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2705270527050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2705270527050
12103 Запасы на конец отчетного года5980439427381955
12104 Запасы на конец предыдущего года4394273819551154
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22124718250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2471825038
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152942117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29421171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6216467033410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4670334120220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8921737560464727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7375604647272801
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7842659053220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6590532230950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7852660053323105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6600533231051898
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106977501622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77501622903
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10697757140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77571416220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8921737560464727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7375604647272801
21103 Выручка за отчетный год903690351099410176
21104 Выручка за предыдущий год903510994101767183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7595759586318838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7595863188385686
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1441144023630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1440236313380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1441144023630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1440236313380
23403 Прочие доходы за отчетный год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год193172136131
23504 Прочие расходы за предыдущий год172136131120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1253126822270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1268222712070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1252126822271207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1268222712071377
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1252126822270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1268222712070
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 316590000
32008 Величина капитала на 316600000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1252000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1252000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1252000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1252000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 317842000
33008 Величина капитала на 317852000
36003 Чистые активы на 317852000
36004 Чистые активы на 316600000
41103 Поступления – всего за отчетный год9036000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9036000
41203 Платежи – всего за отчетный год9050000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8530000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год377000
41293 Прочие платежи за отчетный год143000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1252)/Стоимость активов (8921) = 14.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1441)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7595+0+0) = 18.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1441)/Выручка (9036) = 15.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1252)/Выручка (9036) = 13.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.345

Индекс Альтмана Z = 12.895

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (5.81), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (15.95%), рентабельность компании (13.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить