ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМЦЕНТР" ИНН:0216005065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71854757 ОКВЭД:24.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98281078916142350
11504 Основные средства на конец предыдущего года10789161423501740
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года518619673083
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года186196730835664
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года93051520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года99261097587335433
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10975873354337404
12103 Запасы на конец отчетного года98713679606708271758
12104 Запасы на конец предыдущего года67960670827175840308
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4908830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20191440281333626606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44028133362660615582
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1201201200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12012000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2008533408927514018
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33408927514018306
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22454430602068
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4430602068267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14140314994690756114450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1499469075611445056463
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15132916092199489119883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1609219948911988363867
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74526829-2445-6334
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6829-2445-6334-5764
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74726849-2425-6314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6849-2425-6314-5754
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1241131091939284279205
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года109193928427920533200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1919539363836046383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3936383604638335559
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года242916349609
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года916349609862
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года30746003630
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года460036300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143857154072101914126197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15407210191412619769621
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15132916092199489119883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1609219948911988363867
21103 Выручка за отчетный год615245238547342335237583
21104 Выручка за предыдущий год238547342335237583173012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год496177196431317813222737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год196431317813222737143918
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119068421162452214846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42116245221484629094
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24388796400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год796400350
22203 Управленческие расходы за отчетный год37445191791523312590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19179152331259012821
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год572351497392892256
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149739289225615923
23203 Проценты к получению за отчетный год4933143650614
23204 Проценты к получению за предыдущий год1436506140
23303 Проценты к уплате за отчетный год16901617363271726
23304 Проценты к уплате за предыдущий год617363271726610
23403 Прочие доходы за отчетный год2843178338775459
23404 Прочие доходы за предыдущий год178338775459713
23503 Прочие расходы за отчетный год87647022703683
23504 Прочие расходы за предыдущий год4702270368322392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год472341154950752320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1154950752320-6366
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год957546700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год467000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год12815010163
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год15010163521
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-183-1781-1116-2581
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1781-1116-2581753
24603 Прочее за отчетный год242769309
24604 Прочее за предыдущий год2769309151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3745292743890-570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92743890-570-5764
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3745292743890-570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92743890-570-5764
32003 Величина капитала на 312002010
32007 Величина капитала на 3168290-6334-5764
32008 Величина капитала на 3168490-6314-5754
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37452064130
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)374520641310
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37452064130
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)37452064130
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3682902524570
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3682902524570
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3682902524570
33218 Убыток (ИТОГО)3682902524570
33003 Величина капитала на 312002020
33007 Величина капитала на 3174520-2445-6334
33008 Величина капитала на 3174720-2425-6314
36003 Чистые активы на 3174520-2425-6314
36004 Чистые активы на 3168490-6314-5754
41103 Поступления – всего за отчетный год6110620327052261520
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5932540316116255584
41193 Прочие поступления за отчетный год178080109365936
41203 Платежи – всего за отчетный год6048770357318292181
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5146170327751263173
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год268740106979455
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14881056541726
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год24565000
41293 Прочие платежи за отчетный год2394001321617827
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год61850-30266-30661
42203 Платежи – всего за отчетный год60408191632
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год60408191632
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6040-819-1632
43103 Поступления – всего за отчетный год5712406800084705
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5210005039384705
43193 Прочие поступления за отчетный год50240176070
43203 Платежи – всего за отчетный год7602904165838700
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год36829000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3920003730538700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1890502634246005
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-133240-474313712

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГРОХИМЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГРОХИМЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГРОХИМЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37452)/Стоимость активов (151329) = 24.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГРОХИМЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (496177+24388+37445) = 10.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГРОХИМЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57235)/Выручка (615245) = 9.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГРОХИМЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37452)/Выручка (615245) = 6.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГРОХИМЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГРОХИМЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГРОХИМЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГРОХИМЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГРОХИМЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.808

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Х5 = Выручка/Активы = 4.066

Индекс Альтмана Z = 5.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГРОХИМЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (9.3%), рентабельность компании (6.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГРОХИМЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить