Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник" ИНН:0216005467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77844659 ОКВЭД:29.32.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года695727727
11504 Основные средства на конец предыдущего года727727778
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года695727727
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года727727778
12103 Запасы на конец отчетного года132911951394
12104 Запасы на конец предыдущего года119513941450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51158353
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года158353620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27810539
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1053916
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165814581786
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145817862086
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235321852513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218525132864
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10241035994
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1035994882
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103410451004
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10451004892
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41911401509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114015091972
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131911401509
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114015091972
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235321852513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218525132864
21103 Выручка за отчетный год159113122280
21104 Выручка за предыдущий год131222802367
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156112712168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127121682355
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3041112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4111212
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3041112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4111212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3041112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4111212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3041112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4111212
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3041112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4111212

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (2353) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1561+0+0) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (1591) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (1591) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтник

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.784

Х5 = Выручка/Активы = 0.676

Индекс Альтмана Z = 1.433

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.433<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (1.89%), рентабельность компании (1.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить