МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОЛОС" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БУЗДЯКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0216005964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96233507 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36828298793094437652
11504 Основные средства на конец предыдущего года29879309443765246466
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36828298793094437652
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29879309443765246466
12103 Запасы на конец отчетного года16572208151721119999
12104 Запасы на конец предыдущего года20815172111999917900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года314280773352
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2807733523190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года614723626
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года723626524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17500211021822020377
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21102182202037721777
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54328509814916458029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50981491645802968243
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года33896338963413840920
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года33896341384092043282
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года884116180484
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года116180484439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35280345123644241504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34512364424150444221
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7173333057875449
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3330578754497428
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года13934626443291
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7173346961338093
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года34696133809310719
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6500772953338040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года77295333804012156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года537552711256392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года527112563921147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118751300065898432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130006589843213303
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54328509814916458029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50981491645802968243
21103 Выручка за отчетный год27479260953544530513
21104 Выручка за предыдущий год26095354453051329303
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26769259483611824076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25948361182407628225
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год710147-6736437
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год147-67364371078
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год710147-6736437
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147-67364371078
23303 Проценты к уплате за отчетный год2241159916792136
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1599167921363882
23403 Прочие доходы за отчетный год6777285260313105
23404 Прочие доходы за предыдущий год2852603131053681
23503 Прочие расходы за отчетный год4362128418757322
23504 Прочие расходы за предыдущий год128418757322438
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год884116180484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116180484439
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год884116180484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116180484439
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год884116180484
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год116180484439
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 3133896341384092043282
32007 Величина капитала на 31116180484439
32008 Величина капитала на 3134512364424150444221
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))884116180484
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)884116180484
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))884116180484
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)884116180484
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))116180484439
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)116204668662801
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))116180484439
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)116204668662801
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 3133896338963413840920
33007 Величина капитала на 31884116180484
33008 Величина капитала на 3135280345123644241504
36003 Чистые активы на 3135280345123644241504
36004 Чистые активы на 3134512364424150444221
41103 Поступления – всего за отчетный год51269323884940333618
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27479260953283430513
41193 Прочие поступления за отчетный год237906293165693105
41203 Платежи – всего за отчетный год50662326174919334116
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26704181961959513608
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7345545758726348
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год71900928
41293 Прочие платежи за отчетный год1589489642372613232
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год607-229210-498
43103 Поступления – всего за отчетный год1333515500105383000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1333515500105383000
43203 Платежи – всего за отчетный год1333515500105383000
43293 Прочие платежи за отчетный год1333515500105383000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период607-229210-498

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОЛОС МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БУЗДЯКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОЛОС МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БУЗДЯКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОЛОС МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БУЗДЯКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (884)/Стоимость активов (54328) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОЛОС МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БУЗДЯКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26769+0+0) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОЛОС МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БУЗДЯКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (710)/Выручка (27479) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОЛОС МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БУЗДЯКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (884)/Выручка (27479) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОЛОС МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БУЗДЯКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОЛОС МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БУЗДЯКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОЛОС МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БУЗДЯКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОЛОС МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БУЗДЯКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОЛОС МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БУЗДЯКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.852

Индекс Альтмана Z = 3.567

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОЛОС МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БУЗДЯКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (2.58%), рентабельность компании (3.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОЛОС МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БУЗДЯКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить