ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХ" ИНН:0216006005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97955728 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1610
12104 Запасы на конец предыдущего года42
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года427817172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1717222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года427817677
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1767724
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443917677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1767724
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года429314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года314-40
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21041728
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190615635
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1563537
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года401017363
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1736337
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443917677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1767724
21103 Выручка за отчетный год587923324
21104 Выручка за предыдущий год233241624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год575622885
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228851654
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год439-30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123439
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год439-30
23503 Прочие расходы за отчетный год869
23504 Прочие расходы за предыдущий год695
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год370-35
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год344-35
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 313040
32008 Величина капитала на 313140
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1150
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1150
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1150
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1150
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 314190
33008 Величина капитала на 314290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (115)/Стоимость активов (4439) = 2.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5756+0+0) = 2.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (5879) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (115)/Выручка (5879) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.534

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.107

Индекс Альтмана Z = 3.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.09%), рентабельность компании (1.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить