Общество с ограниченной ответственностью "Окна - Маркет" ИНН:0216006069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97961545 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31707128861972
11504 Основные средства на конец предыдущего года71288619722117
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года16000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31857128860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71288619720
12103 Запасы на конец отчетного года64581194597089193
12104 Запасы на конец предыдущего года11946970891933463
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3798498480
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8498483020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года541291492442933
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года914924426314507
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55520673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55206730
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года411000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1266513763198200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1376419820127990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15850144752070614771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14475207061477110087
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9738337740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8337744490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года983843784459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84378445958
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8503000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10110000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8503000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63643522129054773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35221290547736274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года636413632199220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года352219922143120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15850144752070614771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14475207061477110087
21103 Выручка за отчетный год37193439053090327596
21104 Выручка за предыдущий год43905309032759621838
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33566406392860326432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40639286032515421116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3627326623000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3266230024420
22203 Управленческие расходы за отчетный год1538159512560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1595125612780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2089167110440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1671104411640
23303 Проценты к уплате за отчетный год812000
23403 Прочие доходы за отчетный год470028
23503 Прочие расходы за отчетный год12471355638691
23504 Прочие расходы за предыдущий год1355638691662
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год773164060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3164065010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156381100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год638110012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62253325401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25332540148
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год622533250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2533254010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Окна - Маркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Окна - Маркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Окна - Маркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (15850) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Окна - Маркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2089)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33566+0+1538) = 5.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Окна - Маркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2089)/Выручка (37193) = 5.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Окна - Маркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (37193) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Окна - Маркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна - Маркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна - Маркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна - Маркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Окна - Маркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 2.727

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Окна - Маркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (5.62%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Окна - Маркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить