ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "НЕРАЛ-БУЗДЯК" ИНН:0216006189 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80016802 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1402471047028306330320
11504 Основные средства на конец предыдущего года104729830633032024699
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года417010371037
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года301103710371013
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1406641047028410031357
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105030841003135725712
12103 Запасы на конец отчетного года1502461066999559658884
12104 Запасы на конец предыдущего года98046955965888476455
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53588453812678146532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52015267814653247623
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года32200025325724
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года27484253257244300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года174183063792320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13063792320402
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года941000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1587000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года237149170386125288113460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180438125288113460128780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года377813275088209388144817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года285468209388144817154492
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2785201467549956968457
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года154631995696845762363
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27902014725410006968957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1551311000696895762863
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года57333785926754336028
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года71408675433602836768
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года57333785927041338898
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года71408704133889836768
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32252355581992533617
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42742199253361746633
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года920813684189813345
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161871898133458228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41460492423890636962
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58929389063696254861
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года377813275088209388144817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года285468209388144817154492
21103 Выручка за отчетный год20775913957077564114784
21104 Выручка за предыдущий год1479347756411478476408
21203 Себестоимость продаж за отчетный год988701094605478481781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107085547848178146162
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108889301102278033003
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40849227803300330246
22103 Коммерческие расходы за отчетный год257101018957
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20451018957465
22203 Управленческие расходы за отчетный год11113091078358
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7728910783586800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95205301101265523688
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31076126552368822981
23203 Проценты к получению за отчетный год58900223373
23204 Проценты к получению за предыдущий год58222337376
23303 Проценты к уплате за отчетный год118291011174887075
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10111748870757121
23403 Прочие доходы за отчетный год45808655512763322806
23404 Прочие доходы за предыдущий год65427276332280619480
23503 Прочие расходы за отчетный год1080638365191133698
23504 Прочие расходы за предыдущий год301081911336983123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12426847185311126094
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5686631112609432293
24603 Прочее за отчетный год231000
24604 Прочее за предыдущий год1763000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12403747185311126094
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5510331112609432293
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12403747185311126094
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5510331112609432293
32003 Величина капитала на 31500500500500
32007 Величина капитала на 31154631995696845762363
32008 Величина капитала на 311551311000696895762863
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12388947185311126094
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12388947185311126094
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12388947185311126094
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12388947185311126094
33003 Величина капитала на 31500500500500
33007 Величина капитала на 312785201467549956968457
33008 Величина капитала на 3127902014725410006968957
36003 Чистые активы на 3127852015513110006968957
36004 Чистые активы на 311551311000696895762863
41103 Поступления – всего за отчетный год314831244032142529118961
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18133113110111500284300
41193 Прочие поступления за отчетный год1335001129312752734661
41203 Платежи – всего за отчетный год27739720658211368892724
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1472241413166619451188
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17185149531176912815
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год118291011174887075
41293 Прочие платежи за отчетный год101159402022823721646
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год37434374502884126237
42103 Поступления – всего за отчетный год41082489950009826
42193 Прочие поступления за отчетный год41082259900
42203 Платежи – всего за отчетный год84802628586256519431
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6980252858625657981
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1500010000011450
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-43720-57959-57565-9605
43103 Поступления – всего за отчетный год377815703809080751428
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год28600471518184751428
43193 Прочие поступления за отчетный год3492152322989600
43203 Платежи – всего за отчетный год372661319446402466142
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год52683305806402466142
43293 Прочие платежи за отчетный год319978136400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год51543843626783-14714
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-113217927-19411918

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕРАЛ-БУЗДЯК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕРАЛ-БУЗДЯК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕРАЛ-БУЗДЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124037)/Стоимость активов (377813) = 32.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕРАЛ-БУЗДЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98870+2571+11113) = 84.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕРАЛ-БУЗДЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95205)/Выручка (207759) = 45.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕРАЛ-БУЗДЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124037)/Выручка (207759) = 59.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕРАЛ-БУЗДЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕРАЛ-БУЗДЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕРАЛ-БУЗДЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕРАЛ-БУЗДЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕРАЛ-БУЗДЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.328

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.824

Индекс Альтмана Z = 10.201

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕРАЛ-БУЗДЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (4.94), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (45.82%), рентабельность компании (59.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕРАЛ-БУЗДЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить