Общество с ограниченной ответственностью "Фрегат" ИНН:0216006301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86154540 ОКВЭД:36.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года326629812274
11504 Основные средства на конец предыдущего года298122741594
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года326629812274
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года298122741597
12103 Запасы на конец отчетного года277619103866
12104 Запасы на конец предыдущего года191038663558
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года575757784
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7577841083
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25977314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7731453
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361027444964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года274449644694
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года687657257238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года572572386291
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года630642505121
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года425051215155
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года631642605131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года426051315165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56014652107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146521071126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56014652107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146521071126
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года687657257238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года572572386291
21103 Выручка за отчетный год11642113859231
21104 Выручка за предыдущий год1138592317555
21203 Себестоимость продаж за отчетный год911995358212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год953582126471
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252318501019
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год185010191084
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1134742384
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год742384545
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13891108635
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1108635539
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13891108635
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1108635539
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20816695
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1669581
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1181942540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год942540458
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1181942540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год942540458

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1181)/Стоимость активов (6876) = 17.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9119+1134+0) = 13.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1389)/Выручка (11642) = 11.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1181)/Выручка (11642) = 10.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.279

Х5 = Выручка/Активы = 1.693

Индекс Альтмана Z = 7.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (6.45), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (11.93%), рентабельность компании (10.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить