ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАВЛЕКАНОВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ №1" ИНН:0216006326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88101128 ОКВЭД:63.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70924726617589079236
11504 Основные средства на конец предыдущего года72661758907923684241
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2729272427242724
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года27242724272433
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73653753857861481960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75385786148196084274
12103 Запасы на конец отчетного года6743635983345298
12104 Запасы на конец предыдущего года63598334529844425
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года261149149164
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года149149164229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118466119136125190143877
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119136125190143877398200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261418461387593
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18461387593531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128084127490135132149948
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127490135132149947447399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201737202875213746231908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202875213746231907531673
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года112000112000112000112000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года112000112000112000112000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года947947947947
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года947947947947
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6125429332221342750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2933222134275018150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года174201142279135081115697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142279135081115697131097
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10423204656224195143
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20465622419514333005
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года432432694754
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4326947542698
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10855208976293595897
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20897629359589735703
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45849971
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года849970200261
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15422369901470818893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года369901470818894159885
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года121418609111151
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года186091111511992
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16681396991573020314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года396991573020313364873
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201737202875213746231908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202875213746231907531673
21103 Выручка за отчетный год12509711365668613208179
21104 Выручка за предыдущий год11365668613208179303636
21203 Себестоимость продаж за отчетный год479973890032383165770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3890032383165770269591
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77100747563623042409
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74756362304240934045
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15911659295816102
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16592958161027053
22203 Управленческие расходы за отчетный год190961724377338352
22204 Управленческие расходы за предыдущий год172437733835215662
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56413558542553917955
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55854255391795511330
23303 Проценты к уплате за отчетный год4461011260723670
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1011260723670784
23403 Прочие доходы за отчетный год19441101471081923421
23404 Прочие доходы за предыдущий год10147108192342131126
23503 Прочие расходы за отчетный год1613711890988836950
23504 Прочие расходы за предыдущий год1189098883695041269
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год592715310023863-19142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5310023863-19142403
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11924109794859147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год109794859147515
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год66972732
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год972732514
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-262-60-1253-915
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5002691
24603 Прочее за отчетный год43018537355
24604 Прочее за предыдущий год18537355112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год469224219818691-15400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4219818691-15400724
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год469224219818691-15400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4219818691-15400724
32003 Величина капитала на 31112000112000112000112000
32006 Величина капитала на 31947947947947
32007 Величина капитала на 312933222134275018150
32008 Величина капитала на 31142279135081115697131097
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4692242198193840
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4692242198193840
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4692242198186910
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4692242198186910
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1500035000015400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1500035000015400
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150003500000
33278 Дивиденды (ИТОГО)150003500000
33003 Величина капитала на 31112000112000112000112000
33006 Величина капитала на 31947947947947
33007 Величина капитала на 316125429332221342750
33008 Величина капитала на 31174201142279135081115697
36003 Чистые активы на 31174201142279135081115697
36004 Чистые активы на 31142279135081115697131097
41103 Поступления – всего за отчетный год19579713695086702394617
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18246813017085398252888
41193 Прочие поступления за отчетный год133296780559141728
41203 Платежи – всего за отчетный год1514447793252813255811
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год212482352528121142170
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26271204331257417506
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1250258204423463
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13608113831729585
41293 Прочие платежи за отчетный год8906722333834572087
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год443535901833889138806
42203 Платежи – всего за отчетный год54350072
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год54350072
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-543217339412
43103 Поступления – всего за отчетный год561151000587127140762
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год561151000587127140762
43203 Платежи – всего за отчетный год9915768781120561279918
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год330001700000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6615751781120561279918
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-43042-58776-33434-139156
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период76845979462

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ 1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ 1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46922)/Стоимость активов (201737) = 23.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56413)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47997+1591+19096) = 82.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56413)/Выручка (125097) = 45.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46922)/Выручка (125097) = 37.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.326

Индекс Альтмана Z = 13.038

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (7.26), коэффициент текущей ликвидности (7.68), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (45.1%), рентабельность компании (37.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить