ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ "АГРО-ВЕЛЕС" ИНН:0216006686 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61179604 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года947777
11504 Основные средства на конец предыдущего года777777
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года947777
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года777777
12103 Запасы на конец отчетного года168067
12104 Запасы на конец предыдущего года675
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1681157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17759284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года928483
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года176500
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года8200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года176500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17759284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года928483
21103 Выручка за отчетный год261257205
21104 Выручка за предыдущий год25720566
21203 Себестоимость продаж за отчетный год270495202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49520265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9-2383
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-23831
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9-2383
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23831
23404 Прочие доходы за предыдущий год1800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9-2203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9-2203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22031
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9-2203
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22031

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ АГРО-ВЕЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ АГРО-ВЕЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ АГРО-ВЕЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (1775) = -0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ АГРО-ВЕЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (270+0+0) = -3.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ АГРО-ВЕЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (261) = -3.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ АГРО-ВЕЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (261) = -3.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ АГРО-ВЕЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ АГРО-ВЕЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ АГРО-ВЕЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ АГРО-ВЕЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ АГРО-ВЕЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 6.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ АГРО-ВЕЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-3.45%), рентабельность компании (-3.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ АГРО-ВЕЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить