Общество с ограниченной ответственностью "Буздякский агросервис" ИНН:0216006693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61179616 ОКВЭД:29.32.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года406434427
11504 Основные средства на конец предыдущего года4344270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года406434577
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4345770
12103 Запасы на конец отчетного года42500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21004810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года494434827525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года348275255741
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года746939637525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года396375255892
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года787543978102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года439781025892
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года547939354813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года393548133040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23964623238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46232381352
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23964623289
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46232891352
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года787543978102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года439781025892
21103 Выручка за отчетный год114902433943240
21104 Выручка за предыдущий год24339432409344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86772201538067
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22015380675600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год281323245173
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год232451733744
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год281323245173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год232451733744
23404 Прочие доходы за предыдущий год36100
23503 Прочие расходы за отчетный год580377165
23504 Прочие расходы за предыдущий год3771650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год223323084803
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230848033744
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68914600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год146000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15448484803
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84848033744

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Буздякский агросервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Буздякский агросервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Буздякский агросервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1544)/Стоимость активов (7875) = 19.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Буздякский агросервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2813)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8677+0+0) = 32.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Буздякский агросервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2813)/Выручка (11490) = 24.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Буздякский агросервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1544)/Выручка (11490) = 13.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Буздякский агросервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буздякский агросервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буздякский агросервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буздякский агросервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Буздякский агросервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.287

Х5 = Выручка/Активы = 1.459

Индекс Альтмана Z = 3.927

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Буздякский агросервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.94), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (24.48%), рентабельность компании (13.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Буздякский агросервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить