ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЛАТЕЯ" ИНН:0216006975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67185635 ОКВЭД:52.27.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года742742742742
11504 Основные средства на конец предыдущего года742742742742
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7427427420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7427427420
12103 Запасы на конец отчетного года376309555465
12104 Запасы на конец предыдущего года309555465453
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года285270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4043145820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3145824650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1146105613241207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1056132412071195
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7427427420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7427427420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года194313320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года313324650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93677310741207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77310741207912
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1502002500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20025000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года608300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8300283
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2102832500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28325000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1146105613241207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1056132412071195
21103 Выручка за отчетный год6365271144260
21104 Выручка за предыдущий год271144264940952
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57962279375126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год227937514060813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5694326750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4326758800
22203 Управленческие расходы за отчетный год3573832230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3832232470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год212494520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год494526330
23503 Прочие расходы за отчетный год18181200
23504 Прочие расходы за предыдущий год1812016827
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год194313320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год313324650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19431332-26
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31332465112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год194313320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год313324650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАТЕЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАТЕЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАТЕЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (194)/Стоимость активов (1146) = 16.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАТЕЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5796+0+357) = 3.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАТЕЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (212)/Выручка (6365) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАТЕЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (194)/Выручка (6365) = 3.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАТЕЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАТЕЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАТЕЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАТЕЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАТЕЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.457

Индекс Альтмана Z = 8.334

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАТЕЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (3.33%), рентабельность компании (3.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАТЕЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить