Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРВИ ФЕРТ" ИНН:0216007070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67840790 ОКВЭД:24.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4739610079232666
11504 Основные средства на конец предыдущего года6100776926663341
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4739610079232666
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6100776926663341
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52395711
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3957111023
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1000019
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152395733
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3957331023
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4891610388802699
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6103872626994364
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14748-10737-6101-4121
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10737-6255-3243-1190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14738-10727-6091-4111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10727-6245-3233-1180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1962916504147725787
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года165041477257874505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3261991451039
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1962916830149716810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168301497159325544
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4891610388802699
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6103872626994364
22203 Управленческие расходы за отчетный год2550302820161109
22204 Управленческие расходы за предыдущий год302820161109557
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2550-3028-2016-1109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3028-2016-959321
23403 Прочие доходы за отчетный год767760
23404 Прочие доходы за предыдущий год7768780
23503 Прочие расходы за отчетный год156015491859725
23504 Прочие расходы за предыдущий год15491847725321
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4034-4500-3869-1834
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4500-3857-8060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4034-4500-3869-1834
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4500-3857-8060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4034-4500-3869-1834
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4500-3857-8060
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31-10737-6255-32430
32008 Величина капитала на 31-10727-6245-32330
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4011448228580
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4011448228580
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4011448200
33218 Убыток (ИТОГО)4011448200
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31-14748-10737-61010
33008 Величина капитала на 31-14738-10727-60910
36003 Чистые активы на 31-14738-10727-60910
36004 Чистые активы на 31-10727-6245-32330
41103 Поступления – всего за отчетный год90104000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год909100
41203 Платежи – всего за отчетный год90104000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1620300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7483700
43103 Поступления – всего за отчетный год172186682660
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год172186682600
43203 Платежи – всего за отчетный год162186682850
43293 Прочие платежи за отчетный год162136681850
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1000-190
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1000-190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРВИ ФЕРТ

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРВИ ФЕРТ

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРВИ ФЕРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4034)/Стоимость активов (4891) = -82.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРВИ ФЕРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2550) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРВИ ФЕРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2550)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРВИ ФЕРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4034)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРВИ ФЕРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРВИ ФЕРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРВИ ФЕРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРВИ ФЕРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРВИ ФЕРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.825

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.825

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.751

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -3.555

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРВИ ФЕРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-3.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРВИ ФЕРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить