ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ МЯСНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0216007094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92800837 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5100000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5000000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года20021657365266
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года16573652660
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года858147321108300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года481661083070490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9291649823337807810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5482333780148593156
12103 Запасы на конец отчетного года5440
12104 Запасы на конец предыдущего года4400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1300134614238137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134614231088200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7671106423196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110642319646
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2072745618508333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года245618501284246
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94988572793563016143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5727935630161433402
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8712-7566-2213-1747
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7566-2213-1747-684
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8702-7556-2203-1737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7556-2203-1737-674
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9003382591320012674
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года825913200126740
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9003382591320012674
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года825913200126740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1168552033167582366
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года520331675823661385
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1945445263692039
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4537636920392691
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года276260
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года62600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1365756576246335206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года565762463352064076
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94988572793563016143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5727935630161433402
21103 Выручка за отчетный год17102021901164
21104 Выручка за предыдущий год20219011641198
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15951881773154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18817731541117
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1151412810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141281081
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1151412810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141281081
23203 Проценты к получению за отчетный год58411036
23204 Проценты к получению за предыдущий год110360
23403 Прочие доходы за отчетный год378615822270817124
23404 Прочие доходы за предыдущий год158222708171240
23503 Прочие расходы за отчетный год597622492340118499
23504 Прочие расходы за предыдущий год22492340118499723
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1491-6645-565-1329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6645-565-1329-684
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год345129299266
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1292992660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1146-5353-466-1063
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5353-466-1063-684
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1146-5353-466-1063
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5353-466-1063-684
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31-7566-2213-17470
32008 Величина капитала на 31-7556-2203-17370
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114653534660
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)114653534660
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114653534660
33218 Убыток (ИТОГО)114653534660
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31-8712-7566-22130
33008 Величина капитала на 31-8702-7556-22030
36003 Чистые активы на 31-8702-7556-22030
36004 Чистые активы на 31-7556-2203-17370
41103 Поступления – всего за отчетный год107214225320
41193 Прочие поступления за отчетный год107214225320
41203 Платежи – всего за отчетный год2894887314980
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год161925018920
41293 Прочие платежи за отчетный год127511855520
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1822-7451-9660
42103 Поступления – всего за отчетный год37000
42193 Прочие поступления за отчетный год37000
42203 Платежи – всего за отчетный год3183912340112970
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год298467340112970
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год100500000
42293 Прочие  платежи за отчетный год1893000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-31802-12340-112970
43103 Поступления – всего за отчетный год5305640650125000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5305640650125000
43203 Платежи – всего за отчетный год197712020000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год197512020000
43293 Прочие платежи за отчетный год20000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3328520450125000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3396592370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ МЯСНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ МЯСНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ МЯСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1146)/Стоимость активов (94988) = -1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ МЯСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1595+0+0) = 7.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ МЯСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (1710) = 6.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ МЯСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1146)/Выручка (1710) = -67.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ МЯСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ МЯСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ МЯСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ МЯСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ МЯСНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.084

Индекс Альтмана Z = -0.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ МЯСНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (6.73%), рентабельность компании (-67.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ МЯСНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить