Общество с ограниченной ответственностью "Лотос" ИНН:0216007802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15291701 ОКВЭД:52.27.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года480600738
12104 Запасы на конец предыдущего года6007380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года633652742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6527420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года633652742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6527420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года196124279
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1242790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года246174329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1743290
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года754130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года754130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3533710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3874030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года633652742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6527420
21103 Выручка за отчетный год150018002970
21104 Выручка за предыдущий год180029700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111013852583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138525830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год390415387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4153870
22203 Управленческие расходы за отчетный год30324182
22204 Управленческие расходы за предыдущий год241820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87174305
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1743050
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3500
23503 Прочие расходы за отчетный год151526
23504 Прочие расходы за предыдущий год15260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72124279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1242790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72124279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1242790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72124279
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1242790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (633) = 11.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1110+0+303) = 6.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (1500) = 5.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (1500) = 4.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.636

Индекс Альтмана Z = 8.011

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (5.8%), рентабельность компании (4.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить