ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЛЕНИУМ КАПИТАЛ" ИНН:0216008066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26811581 ОКВЭД:52.46.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года40
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40
12103 Запасы на конец отчетного года6910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10011574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159551574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159591574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года116
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года260
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года152430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года152430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6751548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6751548
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159591574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15740
21103 Выручка за отчетный год700363
21104 Выручка за предыдущий год3630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год568339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240
22203 Управленческие расходы за отчетный год684
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1516
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ КАПИТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ КАПИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ КАПИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (15959) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ КАПИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (568+0+68) = 10.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ КАПИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (700) = 9.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ КАПИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (700) = -2.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ КАПИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ КАПИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ КАПИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ КАПИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ КАПИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 6.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ КАПИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.48), коэффициент быстрой ликвидности (22.61), коэффициент текущей ликвидности (23.64), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (9.14%), рентабельность компании (-2.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ КАПИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить