ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭГФАРМ" ИНН:0216008073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27297577 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года7670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108954
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108954
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1094-466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4660
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года965571
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5710
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года965571
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237849
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108954
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9540
21103 Выручка за отчетный год27771009
21104 Выручка за предыдущий год10090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32711468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-494-459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-494-459
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4590
23403 Прочие доходы за отчетный год40
23503 Прочие расходы за отчетный год11114
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-601-473
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4714
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-648-487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4870
32003 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 31-4860
32008 Величина капитала на 31-4660
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6480
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6480
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6480
33218 Убыток (ИТОГО)6480
33003 Величина капитала на 31400
33007 Величина капитала на 31-11340
33008 Величина капитала на 31-10940
36003 Чистые активы на 31-10940
36004 Чистые активы на 31-4660
41103 Поступления – всего за отчетный год28230
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27720
41193 Прочие поступления за отчетный год510
41203 Платежи – всего за отчетный год32510
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25990
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2730
41293 Прочие платежи за отчетный год3790
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4280
43103 Поступления – всего за отчетный год4140
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3940
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4140
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЭГФАРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЭГФАРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЭГФАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-648)/Стоимость активов (108) = -600 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЭГФАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3271+0+0) = -15.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЭГФАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-494)/Выручка (2777) = -17.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЭГФАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-648)/Выручка (2777) = -23.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЭГФАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЭГФАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЭГФАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЭГФАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЭГФАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.565

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.91

Индекс Альтмана Z = -65.745

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЭГФАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-10.13), рентабельность продукции (-17.79%), рентабельность компании (-23.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЭГФАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить