Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Буздякского района Республики Башкортостан ИНН:0216995020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31240991 ОКВЭД:80.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132113211294
11504 Основные средства на конец предыдущего года132112941273
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132113211294
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года132112941273
12103 Запасы на конец отчетного года1069072
12104 Запасы на конец предыдущего года907263
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4822192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22192146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года735136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35136564
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161346300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года346300773
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148216671594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166715942046
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года24969114
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года125013501326
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135013261729
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125015991395
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159913951843
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23268196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68196127
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23268199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68199203
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148216671594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166715942046
21103 Выручка за отчетный год191329202790
21104 Выручка за предыдущий год292027903970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155421132202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211322022441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год359807588
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8075881529
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год359807588
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8075881529
23403 Прочие доходы за отчетный год10793
23404 Прочие доходы за предыдущий год79325
23503 Прочие расходы за отчетный год366437584
23504 Прочие расходы за предыдущий год437584797
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год337797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37797757
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год588887
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8887116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5528910
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28910641
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5528910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28910641
32005 Величина капитала на 31249690
32007 Величина капитала на 31135013260
32008 Величина капитала на 31159913950
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3492650
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3492650
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5500
33218 Убыток (ИТОГО)5500
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2942650
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2942650
33005 Величина капитала на 312492490
33007 Величина капитала на 31100113500
33008 Величина капитала на 31125015990
36003 Чистые активы на 31125015990
36004 Чистые активы на 31159913980
41103 Поступления – всего за отчетный год191733530
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год191329160
41193 Прочие поступления за отчетный год44370
41203 Платежи – всего за отчетный год213532530
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4888310
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год98913390
41293 Прочие платежи за отчетный год65810830
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2181000
42103 Поступления – всего за отчетный год21000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год20000
42193 Прочие поступления за отчетный год1000
42203 Платежи – всего за отчетный год202010
42293 Прочие  платежи за отчетный год202000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год190-2010
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-28-1010
62203 Целевые взносы за отчетный год400
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год445

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Буздякского района Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Буздякского района Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Буздякского района Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-55)/Стоимость активов (1482) = -3.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Буздякского района Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1554+0+0) = 23.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Буздякского района Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (359)/Выручка (1913) = 18.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Буздякского района Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-55)/Выручка (1913) = -2.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Буздякского района Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Буздякского района Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Буздякского района Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Буздякского района Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Буздякского района Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.388

Индекс Альтмана Z = 5.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Буздякского района Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (18.77%), рентабельность компании (-2.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Буздякского района Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить